De kunst van risicobeheer in creditmanagement

In de huidige economische tijden staat effectief creditmanagement meer dan ooit in de schijnwerpers. Finance professionals en bedrijfsleiders staan voor een scala aan uitdagingen die hun aandacht vereisen. Laten we eens dieper duiken in de wereld van risico's en risicobeheer in creditmanagement.

De grootste risico’s

1. Economische crisis en inflatie: een dubbele uitdaging

De huidige economische situatie is als een perfecte storm voor veel bedrijven. We zien een toenemend aantal ondernemingen die worstelen om hun financiële verplichtingen na te komen. Sommige balanceren zelfs op de rand van faillissement. Als creditmanagers moeten we alert zijn voor deze signalen en proactief handelen.

Inflatie voegt een extra laag complexiteit toe. Met stijgende prijzen en dalende koopkracht zien we dat bedrijven minder liquide middelen hebben om betalingen te doen. Dit creëert een sneeuwbaleffect dat door de hele toeleveringsketen heen voelbaar is.

2. Wisselkoersschommelingen: een internationale uitdaging

Voor bedrijven die internationaal opereren, vormen wisselkoersschommelingen een aanzienlijk risico. Neem bijvoorbeeld de Brexit - de waarde van het Britse pond is niet meer wat het was toen het VK nog deel uitmaakte van de EU. Dit heeft directe gevolgen voor betalingsstromen en kan leiden tot onverwachte verliezen als er geen adequate bescherming is.

3. Regionale verschillen in betalingsgedrag

Een fascinerende observatie uit onze ervaring is het verschil in betalingsgedrag tussen Noord- en Zuid-Europa. Terwijl in Noord-Europa een betalingstermijn van 30 dagen de norm is, is het in Zuid-Europese landen niet ongewoon om te werken met termijnen tot 180 dagen, vooral in de publieke sector. Dit vereist een aangepaste aanpak en verhoogde waakzaamheid in het creditmanagement.

Strategieën voor Effectief Risicobeheer

Nu je weet wat de grootste risico’s zijn, gaan we even dieper in op strategieën om ermee om te gaan.

1. Grondige Analyse van Financiële Gegevens

Een diepgaande analyse van jaarrekeningen is essentieel. Wees kritisch en let op:

• Ratio's: Bereken en interpreteer belangrijke financiële ratio's.
• Volledigheid: Controleer of alle noodzakelijke gegevens aanwezig zijn.
• Trends: Kijk naar ontwikkelingen over meerdere jaren.

Praktijkvoorbeeld: Een middelgroot productiebedrijf ontdekte door grondige analyse van klantgegevens een patroon van verslechterende ratio's bij een grote afnemer. Door tijdig in te grijpen met aangepaste betalingsvoorwaarden, konden ze een potentieel verlies van €100.000 voorkomen.

2. Benut Externe Bronnen

Maak gebruik van gerenommeerde ratingbureaus zoals Graydon:

• Kredietwaardigheid: Beoordeel de financiële gezondheid van (potentiële) klanten.
• Marktpositie: Krijg inzicht in de waardering van bedrijven in hun sector.

• Risico-indicatoren: Identificeer vroege waarschuwingssignalen.

   

3. Analyseer Betaalgedrag

Het historische betaalgedrag van klanten is een waardevolle indicator:

• Historische betalingen: Analyseer de betalingsgeschiedenis om patronen te ontdekken.
• Seizoensgebonden fluctuaties: Identificeer periodes van vertraagde betalingen en de oorzaken daarvan.

Praktijkvoorbeeld: Een dienstverlenend bedrijf ontdekte dat een belangrijke klant tijdens de zomermaanden steevast vertraagde betalingen had. Door dit te herkennen, konden ze anticiperen en hun cashflow beter beheren.

4. Verbeter Bedrijfskapitaalbeheer

Een sterk bedrijfskapitaal is cruciaal voor de financiële gezondheid van een onderneming. Er zijn verschillende manieren om dit te verbeteren:

• Vroegere Betalingen van Klanten: Vraag klanten om eerder te betalen om de cashflow te verbeteren.
• Later Betalen aan Leveranciers: Onderhandel langere betalingstermijnen met leveranciers om de balans te verbeteren.
• Nieuwe Aandelen: Trek nieuwe investeringen aan om het bedrijfskapitaal te vergroten.
• Herfinanciering: Zet kortetermijnschulden om naar langetermijnschulden.
• Verkoop van Vaste Activa: Verkoop overtollige activa om snel liquiditeit te genereren.

Praktijkvoorbeeld: Een bedrijf wist door onderhandelingen met leveranciers de betalingstermijn te verlengen, terwijl klanten werden gestimuleerd om eerder te betalen. Dit resulteerde in een betere balans en meer beschikbare cashflow voor nieuwe investeringen.